交易期和履約期

深圳市碳排放權(quán)交易的首個(gè)交易期為2013年至2015年，履約期為每個(gè)自然年。同一交易期內(nèi)，上一年度的配額可以結(jié)轉(zhuǎn)至后續(xù)年度使用；后續(xù)年度簽發(fā)的配額不能用來履行前一年度的配額提交義務(wù)。即在試點(diǎn)期間，深圳碳配額可儲(chǔ)存不可預(yù)借。首個(gè)交易期配額的有效期截止至2016年6月30日。

 

覆蓋范圍

根據(jù)管理辦法，深圳試點(diǎn)納入碳排放控制管理的對(duì)象包括：（一）年碳排放總量5,000噸二氧化碳當(dāng)量以上的企事業(yè)單位；（二）建筑面積20,000平方米以上的大型公共建筑和10,000平方米以上的國(guó)家機(jī)關(guān)辦公建筑；（三）自愿加入并經(jīng)主管部門批準(zhǔn)納入碳排放控制管理的企事業(yè)單位或建筑；（四）主管部門指定的其他企事業(yè)單位或建筑。

另外，年碳排放總量3,000噸至5,000噸二氧化碳當(dāng)量的企事業(yè)單位以及主管部門規(guī)定的特定區(qū)域內(nèi)的企事業(yè)單位或建筑被規(guī)定為“準(zhǔn)控排單位”，實(shí)行碳排放強(qiáng)制報(bào)告制度，碳排放量化、報(bào)告和核查義務(wù)與控排單位相同。準(zhǔn)控排單位一旦符合控排單位條件的，要求轉(zhuǎn)為控排單位。報(bào)告單位（即“準(zhǔn)控排單位”）與控排單位一樣有核查義務(wù)，這是深圳試點(diǎn)的一大特點(diǎn)，其它很多試點(diǎn)無此規(guī)定。

 

配額分配

根據(jù)管理辦法，深圳市配額分配分為有償分配和無償分配兩種方式。首個(gè)交易期內(nèi)（2013-2015）無償分配的配額不得低于配額總量的百分之九十。

（1）無償分配

主管部門在每年第一季度向控排單位簽發(fā)無償分配的配額。無償分配數(shù)量結(jié)合其歷史排放量、在所處行業(yè)中的排放水平和未來生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出等因素確定。根據(jù)之前公布的資料，深圳市的電力、燃?xì)?、供水行業(yè)基于行業(yè)基準(zhǔn)進(jìn)行配額分配，制造業(yè)企業(yè)則采用最優(yōu)行業(yè)碳強(qiáng)度基準(zhǔn)線和競(jìng)爭(zhēng)博弈分配方法。

控排單位若為企業(yè)，其簽發(fā)的配額為“預(yù)分配配額”, 配額數(shù)量在下一年度5月31日前要根據(jù)實(shí)際排放數(shù)據(jù)和生產(chǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，即實(shí)際配額數(shù)量等于實(shí)際產(chǎn)量（發(fā)電企業(yè)的實(shí)際發(fā)電量、供水企業(yè)的實(shí)際供水量、其它工業(yè)企業(yè)的實(shí)際工業(yè)增加值）乘以目標(biāo)碳強(qiáng)度，根據(jù)實(shí)際配額數(shù)量與預(yù)分配配額數(shù)量的差值進(jìn)行增發(fā)或扣減。對(duì)控排單位增發(fā)配額的總數(shù)量不超過當(dāng)年度配額總量的10%。對(duì)配額數(shù)量的“事后調(diào)整”是深圳試點(diǎn)的最大特點(diǎn)。

（2）有償分配

深圳試點(diǎn)的配額有償分配包括固定價(jià)格出售、拍賣等方式。深圳要求采取拍賣方式出售的配額數(shù)量不得高于當(dāng)年度配額總量的百分之三。另外，符合競(jìng)拍資格的其他機(jī)構(gòu)和投資者可以參與配額競(jìng)拍，但不能參與固定價(jià)格出售的配額認(rèn)購(gòu)。

（3）新進(jìn)入者配額分配

深圳規(guī)定，申請(qǐng)建設(shè)總投資2億元以上固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的新單位，在項(xiàng)目設(shè)計(jì)與建設(shè)前期要向主管部門報(bào)告項(xiàng)目碳排放評(píng)估情況。評(píng)估結(jié)果達(dá)到相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的，參照控排單位或者準(zhǔn)控排單位進(jìn)行管理。達(dá)到控排單位標(biāo)準(zhǔn)的，主管部門在投產(chǎn)當(dāng)年對(duì)該單位預(yù)分配配額，待投產(chǎn)年度的實(shí)際碳排放量核準(zhǔn)后再進(jìn)行調(diào)整。新進(jìn)入者的配額增發(fā)不受增發(fā)10%的限制，但配額必須來自“新進(jìn)入者儲(chǔ)備”。

深圳每年將相當(dāng)于當(dāng)年度配額總量的2%劃入“新進(jìn)入者儲(chǔ)備”。另外，配額分配調(diào)整扣減的配額和控排單位運(yùn)行終止后由主管部門回收的配額也進(jìn)入新進(jìn)入者儲(chǔ)備。深圳新進(jìn)入者儲(chǔ)備的設(shè)計(jì)參考了歐盟碳交易體系的方案。

（4）退出者的配額處理

深圳規(guī)定，當(dāng)控排單位遷出或解散、破產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在辦理遷移、解散或破產(chǎn)手續(xù)之前完成配額清算，如果持有配額數(shù)量少于實(shí)際碳排放量的話，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)足；如果多的話，超出部分的50%要由主管部門收回，其余可自行處理。

 

量化報(bào)告與核查

深圳規(guī)定，控排單位應(yīng)在每年3月31日前向主管部門提交溫室氣體排放報(bào)告，并在提交排放報(bào)告后及時(shí)委托第三方核查機(jī)構(gòu)對(duì)排放報(bào)告進(jìn)行核查，每年4月30日前向主管部門提交第三方核查機(jī)構(gòu)出具的核查報(bào)告。另外，由于深圳配額分配涉及實(shí)際生產(chǎn)數(shù)據(jù)，因此控排單位還要在每年3月31日前將產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出量化報(bào)告提交給統(tǒng)計(jì)部門。統(tǒng)計(jì)部門在每年4月30日前將核準(zhǔn)后的生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)提交給主管部門。

主管部門對(duì)核查的監(jiān)管機(jī)制包括抽查和重點(diǎn)檢查。一方面，主管部門隨機(jī)抽取至少5%的控排單位，對(duì)其溫室氣體排放報(bào)告和核查報(bào)告進(jìn)行檢查。另一方面，主管部門要評(píng)估控排單位的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高的控排單位及其委托的核查機(jī)構(gòu)進(jìn)行重點(diǎn)檢查；評(píng)估依據(jù)包括控排單位的溫室氣體排放總量、數(shù)據(jù)不確定性、歷史數(shù)據(jù)偏差度、上報(bào)數(shù)據(jù)的時(shí)間、數(shù)據(jù)修改次數(shù)和第三方核查發(fā)現(xiàn)等要素。

另外，深圳還要求建立第三方核查機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)體系，市場(chǎng)監(jiān)督管理部門和主管部門每年定期對(duì)第三方核查機(jī)構(gòu)的核查工作進(jìn)行評(píng)估。

 

履約

深圳規(guī)定，控排單位應(yīng)當(dāng)于每年6月30日前向主管部門履行履約義務(wù)?？嘏艈挝幌蛑鞴懿块T提交的配額數(shù)量和可使用的核證自愿減排量（ccer）之和與其上一年度實(shí)際碳排放量相等的，視為完成履約義務(wù)?？嘏艈挝唤K止的，應(yīng)當(dāng)在配額清算完成后三十個(gè)工作日內(nèi)履約。

 

配額價(jià)格調(diào)控機(jī)制

為了防止碳市場(chǎng)價(jià)格的劇烈波動(dòng)，深圳市建立了兩種配額價(jià)格調(diào)控機(jī)制，分別為市場(chǎng)調(diào)節(jié)儲(chǔ)備配額制度和配額價(jià)格保護(hù)機(jī)制。

深圳每年將相當(dāng)于當(dāng)年度配額總量2%的配額劃入市場(chǎng)調(diào)節(jié)配額儲(chǔ)備。儲(chǔ)備配額以固定價(jià)格出售給控排單位，以增加市場(chǎng)供給、抑制價(jià)格快速上漲。另外，政府配額拍賣中流拍的配額和配額價(jià)格保護(hù)機(jī)制回購(gòu)的配額也進(jìn)入儲(chǔ)備配額。市場(chǎng)調(diào)節(jié)儲(chǔ)備配額只能直接用于履約，不能用于市場(chǎng)交易。深圳這種設(shè)計(jì)參考了加州碳交易體系的方案。

配額價(jià)格保護(hù)機(jī)制指主管部門每年按照預(yù)先設(shè)定的規(guī)模和條件從碳市場(chǎng)回購(gòu)配額，以減少市場(chǎng)供給、抑制價(jià)格劇烈下跌。通過配額價(jià)格保護(hù)機(jī)制回購(gòu)的配額數(shù)量每年不高于當(dāng)年度有效配額數(shù)量（即當(dāng)年度預(yù)分配配額數(shù)量與以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的配額數(shù)量之和）的10%。

配額價(jià)格保護(hù)機(jī)制所需的資金來自于“碳交易市場(chǎng)穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金”。而該資金主要來源為循環(huán)經(jīng)濟(jì)與節(jié)能減排專項(xiàng)資金、配額有償分配的收入、控排單位超額排放的罰款和社會(huì)捐贈(zèng)等。除了用于開展市場(chǎng)價(jià)格調(diào)控，還可用于支持企業(yè)減排活動(dòng)、市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)培育、能力和平臺(tái)建設(shè)、碳排放權(quán)交易管理等。

 

補(bǔ)充機(jī)制

深圳規(guī)定，控排單位可使用國(guó)家發(fā)改委簽發(fā)的森林碳匯等CCER履行配額提交義務(wù)，抵消年度碳排放量。最高抵消比例不高于控排單位年度碳排放量的10%。另外，控排單位在深圳市碳排放量核查邊界范圍內(nèi)產(chǎn)生的核證自愿減排量不得用于深圳市配額履約義務(wù)。

 

違規(guī)處罰

深圳規(guī)定，控排單位未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交足額配額或CCER履行提交義務(wù)的，由主管部門責(zé)令限期補(bǔ)交與超額排放量相等的配額；逾期未補(bǔ)交的，由主管部門從其登記賬戶中強(qiáng)制扣除；不足部分由主管部門從其下一年度配額中直接扣除，并處超額排放量乘以履約當(dāng)月之前連續(xù)六個(gè)月碳排放權(quán)交易市場(chǎng)配額平均價(jià)格三倍的罰款。

控排單位未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向主管部門提交經(jīng)第三方核查機(jī)構(gòu)核查的核查報(bào)告的，且逾期未能改正的，處1-5萬元罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處5-10萬元罰款。

對(duì)于拒絕提交排放報(bào)告或不足額履行配額提交義務(wù)的，主管部門還可以采取納入信用信息記錄、取消五年內(nèi)所有財(cái)政資助并暫停重大規(guī)定資產(chǎn)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)備案、納入國(guó)有企業(yè)績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系等措施對(duì)控排單位進(jìn)行約束。

市場(chǎng)參與主體進(jìn)行違法交易的，處1-5萬元罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處5-10萬元罰款。

 

交易規(guī)則

根據(jù)管理辦法規(guī)定，深圳試點(diǎn)的交易主體包括控排單位、其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人。交易品種包括碳排放配額、核證自愿減排量和相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的其他交易品種。交易方式包括電子競(jìng)價(jià)、定價(jià)點(diǎn)選、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式。深圳排放權(quán)交易所是深圳試點(diǎn)的碳排放權(quán)交易平臺(tái)，且由交易所統(tǒng)一組織交易清算和交收。另外，深圳要求交易所建立大額交易監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)警示、漲跌幅限制等必要的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

 

建筑

深圳試點(diǎn)在一開始設(shè)置了工業(yè)和建筑兩個(gè)交易板塊，在635家工業(yè)企業(yè)之外還納入了197棟大型建筑。由于建筑排放管理的特殊性，管理辦法對(duì)建筑進(jìn)行了一些特殊規(guī)定。

深圳規(guī)定，建筑物的控排責(zé)任主體為建筑物業(yè)主，建筑物業(yè)主可委托代理人具體實(shí)施，建筑物使用人和物業(yè)管理公司應(yīng)當(dāng)配合建筑物業(yè)主實(shí)施建筑物碳排放權(quán)交易工作。建筑物控排單位的無償分配配額按照分類建筑物能耗限額標(biāo)準(zhǔn)或者碳排放限額標(biāo)準(zhǔn)予以確定。

 

總結(jié)

深圳作為“兩省五市”（北京、上海、重慶、天津、廣東、湖北、深圳）碳排放權(quán)交易試點(diǎn)中最早啟動(dòng)的試點(diǎn)，政策設(shè)計(jì)具有非常鮮明的特點(diǎn)。深圳共設(shè)計(jì)了兩種儲(chǔ)備配額，即“新進(jìn)入者儲(chǔ)備配額”和“市場(chǎng)調(diào)節(jié)儲(chǔ)備配額”，數(shù)量分別為當(dāng)年度配額總量的2%；另外，允許對(duì)配額數(shù)量進(jìn)行“事后調(diào)整”，當(dāng)實(shí)際產(chǎn)量提高時(shí)，允許向企業(yè)增發(fā)配額，增發(fā)總量最高可達(dá)當(dāng)年度配額總量的10%。這三種設(shè)計(jì)借鑒了歐盟、加州、魁北克等國(guó)外碳交易體系的經(jīng)驗(yàn)，相當(dāng)于對(duì)配額總量設(shè)置了靈活調(diào)整機(jī)制，保證在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的情況下滿足一定的排放增長(zhǎng)需求。如果經(jīng)濟(jì)發(fā)展低于預(yù)期，導(dǎo)致需求減弱、碳市場(chǎng)價(jià)格下降，深圳設(shè)計(jì)了配額回購(gòu)機(jī)制來對(duì)碳市進(jìn)行托底。配額回購(gòu)在國(guó)外碳市場(chǎng)中應(yīng)用較少。

目前，關(guān)于配額回購(gòu)、市場(chǎng)調(diào)節(jié)儲(chǔ)備配額的出售價(jià)格等關(guān)鍵細(xì)節(jié)尚未公布，配額分配的具體方法也有待揭曉，深圳稱將另行規(guī)定。